2024年第04號(hào)（總第502號(hào)）

??根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》規(guī)定，2024年2月至4月，上海市審計(jì)局對(duì)上?；瘜W(xué)工業(yè)區(qū)管理委員會(huì)(以下簡(jiǎn)稱化工區(qū)管委會(huì))2023年度部門預(yù)算執(zhí)行和決算草案進(jìn)行了審計(jì)。現(xiàn)將審計(jì)結(jié)果公告如下：

??一、基本情況和審計(jì)評(píng)價(jià)

??化工區(qū)管委會(huì)為市級(jí)預(yù)算主管部門。2023年部門預(yù)算由化工區(qū)管委會(huì)本部和1個(gè)所屬預(yù)算單位的預(yù)算組成。市財(cái)政局批復(fù)化工區(qū)管委會(huì)2023年財(cái)政支出預(yù)算為5.09億元，調(diào)整后的財(cái)政支出預(yù)算總額為5.11億元，均為一般公共預(yù)算支出。2023年，化工區(qū)管委會(huì)實(shí)際收到財(cái)政撥款5.05億元。

??審計(jì)結(jié)果表明，化工區(qū)管委會(huì)在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中基本能夠執(zhí)行預(yù)算法和相關(guān)法律法規(guī)，預(yù)算執(zhí)行基本規(guī)范，提供的決算報(bào)表基本真實(shí)地反映了化工區(qū)管委會(huì)2023年度預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況。但審計(jì)也發(fā)現(xiàn)一些問題。

??二、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題

??(一)個(gè)別項(xiàng)目預(yù)算編制不科學(xué)。部分公共設(shè)施未按規(guī)定定期盤點(diǎn)，影響了公共設(shè)施維護(hù)服務(wù)項(xiàng)目預(yù)算的準(zhǔn)確性，涉及預(yù)算金額3545.89萬(wàn)元。

??(二)審核不嚴(yán)導(dǎo)致多支付補(bǔ)貼資金，涉及金額88.88萬(wàn)元。

??(三)采購(gòu)程序不規(guī)范、內(nèi)控制度不健全。部分服務(wù)和貨物未按規(guī)定納入電子集市采購(gòu)，涉及金額52.1萬(wàn)元；分散采購(gòu)限額標(biāo)準(zhǔn)以下的項(xiàng)目采購(gòu)缺乏內(nèi)控制度規(guī)范要求。

??(四)個(gè)別下屬單位超編使用車輛1輛。

??(五)個(gè)別單位未納入財(cái)政監(jiān)管體系。受托管理的1家單位，由于運(yùn)行管理機(jī)制尚未理順，其預(yù)決算管理未納入本市財(cái)政預(yù)算管理體系。

??三、審計(jì)處理情況及意見

??對(duì)上述問題，市審計(jì)局已依法出具了審計(jì)報(bào)告，要求化工區(qū)管委會(huì)及時(shí)糾正和督促整改。對(duì)于個(gè)別項(xiàng)目預(yù)算編制不科學(xué)的問題，要求加強(qiáng)公共設(shè)施管理，夯實(shí)存量，準(zhǔn)確編制項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)預(yù)算；對(duì)于審核不嚴(yán)導(dǎo)致多支付補(bǔ)貼資金的問題，要求嚴(yán)格審核，確保核算準(zhǔn)確，杜絕此類問題再次發(fā)生；對(duì)于采購(gòu)程序不規(guī)范、內(nèi)控制度不健全的問題，要求規(guī)范政府采購(gòu)行為，完善內(nèi)部控制采購(gòu)規(guī)程；對(duì)于超編使用車輛的問題，要求加強(qiáng)公務(wù)用車管理；對(duì)于個(gè)別單位未納入財(cái)政監(jiān)管體系的問題，要求商有關(guān)單位，盡快理順管理運(yùn)行機(jī)制，規(guī)范預(yù)決算管理。

??具體整改結(jié)果由化工區(qū)管委會(huì)向社會(huì)公告。