關(guān)于2022年度市級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問(wèn)題整改情況的報(bào)告

  ——2023年11月22日在第十六屆上海市人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第八次會(huì)議上

  市審計(jì)局局長(zhǎng)  劉向民

  

各位副主任、秘書(shū)長(zhǎng)、各位委員：

  我受市政府委托，報(bào)告2022年度市級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況，請(qǐng)予審議。

  一、整改工作的部署推進(jìn)情況

  市委、市政府深入落實(shí)二十屆中央審計(jì)委員會(huì)第一次會(huì)議精神，認(rèn)真貫徹習(xí)近平總書(shū)記關(guān)于審計(jì)整改工作的重要指示批示精神，高度重視審計(jì)查出問(wèn)題的整改，要求全市各部門(單位)認(rèn)真執(zhí)行《關(guān)于建立健全審計(jì)查出問(wèn)題整改長(zhǎng)效機(jī)制的意見(jiàn)》的各項(xiàng)規(guī)定。市委、市政府主要領(lǐng)導(dǎo)多次對(duì)審計(jì)成果作出指示批示，要求壓實(shí)整改責(zé)任，注重加強(qiáng)制度機(jī)制建設(shè)。市政府召開(kāi)常務(wù)會(huì)議作出整體部署，要求通過(guò)深入整改提升管理水平和治理效能，并就部分重點(diǎn)事項(xiàng)成立工作專班、召開(kāi)專題會(huì)議，督促抓好整改落實(shí)、提高整改質(zhì)量。

  市審計(jì)局全面落實(shí)中央關(guān)于審計(jì)整改工作要求，按照市委、市政府整改工作部署，依法加大審計(jì)整改跟蹤檢查力度，積極構(gòu)建全面整改和專項(xiàng)整改相結(jié)合的工作格局，修訂審計(jì)整改跟蹤檢查管理辦法，落實(shí)分類整改要求，規(guī)范審計(jì)整改跟蹤檢查工作流程。按照市人大常委會(huì)有關(guān)審議意見(jiàn)，持續(xù)督促被審計(jì)單位履行審計(jì)整改主體責(zé)任，推動(dòng)壓實(shí)主管部門監(jiān)督管理責(zé)任，建立健全整改工作長(zhǎng)效機(jī)制。

  各部門(單位)積極采納審計(jì)意見(jiàn)和建議，認(rèn)真組織實(shí)施整改。截至10月底，要求立行立改的35個(gè)問(wèn)題已整改33個(gè)，分階段整改類問(wèn)題已整改1個(gè)。對(duì)部分普遍性問(wèn)題在部門(單位)內(nèi)開(kāi)展全面排查，并將審計(jì)整改與完善內(nèi)部治理相結(jié)合，強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督，鞏固整改成效。對(duì)專項(xiàng)資金撥付審批管理、監(jiān)管信息共享等涉及多部門協(xié)調(diào)的問(wèn)題，加強(qiáng)部門聯(lián)動(dòng)，通過(guò)研究完善管理辦法、優(yōu)化工作機(jī)制等措施推動(dòng)問(wèn)題解決。截至2023年10月底，相關(guān)部門(單位)通過(guò)撥付或收回資金、會(huì)計(jì)調(diào)賬、核減投資等方式整改問(wèn)題金額共計(jì)490億元，完善規(guī)章制度66項(xiàng)。

  二、審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況

  (一)財(cái)政管理審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況。

  1.預(yù)算支出績(jī)效方面。

  (1)關(guān)于資金撥付與項(xiàng)目進(jìn)度不一致，預(yù)算資金監(jiān)管機(jī)制有待完善的問(wèn)題。市財(cái)政局、市發(fā)展改革委、市規(guī)劃資源局等部門加強(qiáng)財(cái)政資金貫通監(jiān)管，督促相關(guān)部門(單位)按實(shí)際需求申請(qǐng)資金，并加快推進(jìn)項(xiàng)目實(shí)施，目前已撥付資金共計(jì)85.73億元。

  (2)關(guān)于新增專項(xiàng)債券未及時(shí)使用，項(xiàng)目推進(jìn)機(jī)制有待健全的問(wèn)題。市區(qū)相關(guān)主管部門成立工作專班，協(xié)調(diào)專項(xiàng)債券項(xiàng)目規(guī)劃、立項(xiàng)、用地等事宜，加強(qiáng)專項(xiàng)債券項(xiàng)目?jī)?chǔ)備，健全項(xiàng)目推進(jìn)機(jī)制。截至目前，未及時(shí)使用的144.65億元新增債券資金已撥付使用139.95億元，未完成的區(qū)正在加快推進(jìn)項(xiàng)目建設(shè)、加速資金撥付使用。

  (3)關(guān)于購(gòu)置通用設(shè)備未按規(guī)定實(shí)行存量調(diào)劑，公物倉(cāng)管理制度執(zhí)行有待加強(qiáng)的問(wèn)題。市財(cái)政局在組織2024年預(yù)算編制工作時(shí)，要求各部門(單位)強(qiáng)化新增資產(chǎn)配置與公物倉(cāng)資產(chǎn)統(tǒng)籌，新增資產(chǎn)要先行查詢確認(rèn)公物倉(cāng)同類資產(chǎn)情況。相關(guān)單位在采購(gòu)設(shè)備時(shí)，按要求先在公物倉(cāng)系統(tǒng)中進(jìn)行資產(chǎn)查詢和匹配，節(jié)約財(cái)政資金。

  (4)關(guān)于績(jī)效評(píng)價(jià)項(xiàng)目整改不到位，跟蹤監(jiān)督機(jī)制有待強(qiáng)化的問(wèn)題。市財(cái)政局對(duì)近2年績(jī)效評(píng)價(jià)工作進(jìn)行了全面梳理，從制度層面研究完善跟蹤監(jiān)督機(jī)制，并督促相關(guān)單位采取措施加快整改。目前，績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告反映未收回的資金中，819.4萬(wàn)元已上繳國(guó)庫(kù)；未到位的配套資金中，520萬(wàn)元已撥付企業(yè)。

  2.預(yù)算執(zhí)行管理方面。

  (1)關(guān)于部分中央轉(zhuǎn)移支付資金未及時(shí)下達(dá)的問(wèn)題。市財(cái)政局在組織市級(jí)部門編制2024年預(yù)算時(shí)，進(jìn)一步強(qiáng)調(diào)各部門要落實(shí)預(yù)算執(zhí)行主體責(zé)任，在中央轉(zhuǎn)移支付資金下達(dá)后，及時(shí)制定資金分配方案，在規(guī)定時(shí)限內(nèi)下?lián)苜Y金。

  (2)關(guān)于項(xiàng)目預(yù)算編制依據(jù)不充分，預(yù)算執(zhí)行率低的問(wèn)題。市財(cái)政局采取強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行通報(bào)和部門預(yù)算總額調(diào)減機(jī)制等措施，進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理。針對(duì)退出企業(yè)人員費(fèi)用補(bǔ)貼預(yù)算編制時(shí)，對(duì)企業(yè)范圍預(yù)估不夠準(zhǔn)確的問(wèn)題，市國(guó)資委進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算編制管理，督促企業(yè)嚴(yán)格審核補(bǔ)貼申報(bào)材料。

  (3)關(guān)于預(yù)算執(zhí)行不嚴(yán)格，費(fèi)用結(jié)算不準(zhǔn)確的問(wèn)題。6家單位多支付的274.11萬(wàn)元項(xiàng)目費(fèi)用已全額收回。4家醫(yī)療機(jī)構(gòu)多結(jié)算的醫(yī)療保險(xiǎn)基金費(fèi)用278.42萬(wàn)元，已經(jīng)市醫(yī)保中心審核扣減。

  3.預(yù)算收入監(jiān)管方面。

  (1)關(guān)于非稅收入未及時(shí)上繳的問(wèn)題。相關(guān)單位已將房屋征收補(bǔ)償款、歷年土地臨時(shí)利用收入等非稅收入3.43億元全額上繳國(guó)庫(kù)。

  (2)關(guān)于土地出讓收入政策不夠明確的問(wèn)題。市發(fā)展改革委、市財(cái)政局、市規(guī)劃資源局等部門多次召開(kāi)專題會(huì)議，制定各類用地混合出讓的土地出讓收入市區(qū)分配政策，并指導(dǎo)各區(qū)落實(shí)分配政策，執(zhí)行分成機(jī)制，保障市級(jí)收入完整性。

  (3)關(guān)于土地出讓收入監(jiān)管不夠到位的問(wèn)題。市規(guī)劃資源局通過(guò)向各區(qū)下發(fā)通知、優(yōu)化信息管理系統(tǒng)、加強(qiáng)培訓(xùn)指導(dǎo)等措施，按“一地一方案”抓緊落實(shí)整改。同時(shí)，指導(dǎo)各區(qū)嚴(yán)格按規(guī)定的分成比例，做好市區(qū)聯(lián)合儲(chǔ)備土地出讓收入入庫(kù)工作。

  4.部門決算報(bào)表編報(bào)方面。

  2家單位對(duì)決算報(bào)表預(yù)決算數(shù)據(jù)差異較大問(wèn)題，已進(jìn)行更正填報(bào)。3家單位對(duì)未納入決算報(bào)表的支出，已在決算公開(kāi)時(shí)進(jìn)行調(diào)整。對(duì)提前支付資金影響決算支出準(zhǔn)確性的問(wèn)題，相關(guān)單位通過(guò)收回提前支付款項(xiàng)、督促合同方盡快履約、加強(qiáng)預(yù)算資金撥付管理等措施落實(shí)整改。

  (二)重大政策措施落實(shí)跟蹤審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況。

  1.虹橋國(guó)際開(kāi)放樞紐建設(shè)運(yùn)營(yíng)方面。

  (1)關(guān)于專項(xiàng)發(fā)展資金使用效益有待提高的問(wèn)題。虹橋管委會(huì)對(duì)專項(xiàng)資金使用情況開(kāi)展了績(jī)效評(píng)估工作，根據(jù)評(píng)估結(jié)果，聚焦重點(diǎn)領(lǐng)域，拓寬資金支持范圍，研究完善新一輪專項(xiàng)資金管理辦法。同時(shí)，會(huì)同相關(guān)區(qū)進(jìn)一步做好對(duì)企業(yè)的政策宣貫、推介提升等工作，深化專項(xiàng)資金功能集聚和產(chǎn)業(yè)引領(lǐng)作用。

  (2)關(guān)于城市更新和基礎(chǔ)設(shè)施支撐有待加強(qiáng)的問(wèn)題。市交通委等單位持續(xù)推進(jìn)區(qū)區(qū)對(duì)接道路建設(shè)，提升區(qū)域內(nèi)交通便利性。相關(guān)區(qū)進(jìn)一步加快土地收儲(chǔ)、出讓和開(kāi)發(fā)進(jìn)度，加快推進(jìn)“城中村”改造項(xiàng)目；推進(jìn)租賃住房建設(shè)及配建指標(biāo)落地，積極探索低效商辦樓宇改建租賃住房路徑。

  (3)關(guān)于核心區(qū)商務(wù)集聚效能有待增強(qiáng)的問(wèn)題。虹橋管委會(huì)組織開(kāi)展投資促進(jìn)活動(dòng)，加大對(duì)國(guó)內(nèi)外優(yōu)秀企業(yè)招商力度，建立重點(diǎn)企業(yè)目錄庫(kù)，分類設(shè)立總部培育庫(kù)，定期對(duì)儲(chǔ)備企業(yè)進(jìn)行分析研判。同時(shí)，持續(xù)跟蹤核心區(qū)商辦樓宇運(yùn)營(yíng)情況，加強(qiáng)信息共享，盤活閑置樓宇資源。

  2.本市重點(diǎn)科技創(chuàng)新平臺(tái)相關(guān)政策落實(shí)方面。

  (1)關(guān)于部分新型研發(fā)機(jī)構(gòu)運(yùn)行效果有待提升的問(wèn)題。市科委跟進(jìn)研究相關(guān)政策措施，計(jì)劃對(duì)新建和已建的新型研發(fā)機(jī)構(gòu)分層分類完善經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制。其中，對(duì)納入財(cái)政預(yù)算管理的新型研發(fā)機(jī)構(gòu)，實(shí)行任務(wù)為導(dǎo)向的財(cái)政經(jīng)費(fèi)預(yù)算管理機(jī)制，以“預(yù)算＋負(fù)面清單”的方式進(jìn)行經(jīng)費(fèi)使用管理，給予新型研發(fā)機(jī)構(gòu)穩(wěn)定支持，賦予機(jī)構(gòu)最大自主權(quán)。

  (2)關(guān)于社會(huì)力量興辦的新型研發(fā)機(jī)構(gòu)支持政策未落實(shí)的問(wèn)題。市科委會(huì)同有關(guān)部門制定《上海市新型研發(fā)機(jī)構(gòu)備案與績(jī)效評(píng)價(jià)管理辦法(試行)》，明確社會(huì)力量興辦新型研發(fā)機(jī)構(gòu)的界定范疇、備案程序、績(jī)效評(píng)價(jià)、支持方式等，并進(jìn)行廣泛解讀和宣傳，引導(dǎo)社會(huì)力量參與新型研發(fā)機(jī)構(gòu)建設(shè)。

  (3)關(guān)于部分功能型平臺(tái)區(qū)級(jí)配套資金不到位的問(wèn)題。市科委協(xié)調(diào)相關(guān)區(qū)積極落實(shí)配套資金，為支持功能型平臺(tái)建設(shè)和運(yùn)行做好服務(wù)和保障。目前，1家平臺(tái)的3720萬(wàn)元配套資金已落實(shí)到位。

  3.本市加快經(jīng)濟(jì)恢復(fù)和重振政策落實(shí)方面。

  (1)關(guān)于政策措施落實(shí)力度有待加強(qiáng)的問(wèn)題。對(duì)房租減免政策執(zhí)行中存在的應(yīng)免未免、未簽訂減免協(xié)議等問(wèn)題，5家市屬企業(yè)已全部完成整改。對(duì)鼓勵(lì)跨國(guó)公司地區(qū)總部發(fā)展專項(xiàng)資金撥付緩慢的問(wèn)題，市商務(wù)委已督促3個(gè)區(qū)完成3106.5萬(wàn)元資金撥付。同時(shí)，會(huì)同市財(cái)政局、區(qū)相關(guān)部門專題研究，結(jié)合修訂地區(qū)總部資金管理辦法，優(yōu)化資金撥付流程。

  (2)關(guān)于補(bǔ)貼資金管理使用有待進(jìn)一步規(guī)范的問(wèn)題。市民政局督促各區(qū)及有關(guān)單位逐人逐戶進(jìn)行核實(shí)，將應(yīng)享未享救助資金12.98萬(wàn)元補(bǔ)發(fā)到位；會(huì)同市人力資源社會(huì)保障局專題研究建立補(bǔ)貼發(fā)放協(xié)調(diào)機(jī)制，優(yōu)化工作流程，避免重復(fù)發(fā)放。違規(guī)獲取一次性生活補(bǔ)貼的，通過(guò)全額退還等方式完成整改。市商務(wù)委已收回3家商戶“愛(ài)購(gòu)上海”活動(dòng)的相關(guān)補(bǔ)貼資金98.75萬(wàn)元。

  (3)關(guān)于個(gè)別政策措施有待進(jìn)一步完善的問(wèn)題。市商務(wù)委經(jīng)與市財(cái)政局會(huì)商研究后，對(duì)各區(qū)跨國(guó)公司地區(qū)總部房租資助標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行了統(tǒng)一，明確按照含稅價(jià)核定資助房租，并在相關(guān)資金申報(bào)通知中作出說(shuō)明。

  4.市屬村鎮(zhèn)銀行支農(nóng)支小政策落實(shí)方面。

  (1)關(guān)于服務(wù)“三農(nóng)”和小微企業(yè)力度不夠的問(wèn)題。有關(guān)村鎮(zhèn)銀行通過(guò)控制大額貸款投放、健全村鎮(zhèn)銀行微貸業(yè)務(wù)產(chǎn)品和管理體系等措施，逐步加大涉農(nóng)和小微企業(yè)貸款投放力度，鼓勵(lì)開(kāi)展差異化競(jìng)爭(zhēng)，推動(dòng)村居金融業(yè)務(wù)開(kāi)展。

  (2)關(guān)于貸款投向個(gè)人住房貸款比例高的問(wèn)題。有關(guān)村鎮(zhèn)銀行制定壓降個(gè)人住房貸款計(jì)劃，逐步控制貸款規(guī)模，引導(dǎo)村鎮(zhèn)銀行回歸本源。

  (3)關(guān)于存在一定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的問(wèn)題。有關(guān)村鎮(zhèn)銀行通過(guò)適當(dāng)提高存款利率、調(diào)整存款結(jié)構(gòu)等措施提升存款穩(wěn)定性，擴(kuò)大存款規(guī)模，調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，持續(xù)優(yōu)化流動(dòng)性指標(biāo)，降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

  (三)重大項(xiàng)目和重點(diǎn)民生資金審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況。

  1.政府投資重大項(xiàng)目建設(shè)管理方面。

  (1)關(guān)于竣工決算審計(jì)查出的問(wèn)題。3家建設(shè)單位對(duì)招投標(biāo)和承發(fā)包不規(guī)范問(wèn)題召開(kāi)專題會(huì)議，明確要求嚴(yán)格落實(shí)建設(shè)項(xiàng)目相關(guān)管理規(guī)定。8個(gè)項(xiàng)目的建設(shè)單位已調(diào)減多計(jì)的建設(shè)成本5010.56萬(wàn)元。5個(gè)超概算項(xiàng)目的建設(shè)單位已經(jīng)或正在按原審批渠道申請(qǐng)調(diào)概。

  (2)關(guān)于重大項(xiàng)目跟蹤審計(jì)查出的問(wèn)題。嘉閔線工程項(xiàng)目建設(shè)單位協(xié)調(diào)各方推進(jìn)工程進(jìn)度，前期管線搬遷和市政配套工程全面啟動(dòng)，9個(gè)主體土建標(biāo)段已進(jìn)場(chǎng)施工。漕寶路工程項(xiàng)目的建設(shè)單位加大對(duì)工程監(jiān)理的監(jiān)督管理力度，要求排查不符合要求的供應(yīng)商，強(qiáng)化材料檢測(cè)工作要求。

  2.本市全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興相關(guān)政策落實(shí)和資金使用管理方面。

  (1)關(guān)于部分區(qū)農(nóng)民相對(duì)集中居住上報(bào)農(nóng)戶不符合認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)的問(wèn)題。對(duì)2個(gè)區(qū)不符合認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)戶納入上報(bào)實(shí)施方案并獲得補(bǔ)貼資金4281.6萬(wàn)元的問(wèn)題，已通過(guò)抵扣或退還等方式全額整改。3個(gè)區(qū)加大農(nóng)戶意愿征詢力度，積極推進(jìn)農(nóng)民相對(duì)集中居住簽約工作，完成的簽約戶數(shù)已補(bǔ)足不符合認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)的戶數(shù)。

  (2)關(guān)于土地補(bǔ)償費(fèi)管理使用不合規(guī)的問(wèn)題。市農(nóng)業(yè)農(nóng)村委督促各區(qū)加強(qiáng)土地補(bǔ)償費(fèi)使用的監(jiān)督管理。相關(guān)區(qū)相繼出臺(tái)制度明確各鎮(zhèn)土地補(bǔ)償費(fèi)歸集途徑和使用范圍，組織對(duì)歷年土地補(bǔ)償費(fèi)開(kāi)展全面自查。相關(guān)鎮(zhèn)通過(guò)實(shí)行專戶管理、歸還農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織等方式進(jìn)行了整改。

  (3)關(guān)于部分都市現(xiàn)代農(nóng)業(yè)項(xiàng)目運(yùn)行監(jiān)管不到位的問(wèn)題。市農(nóng)業(yè)農(nóng)村委會(huì)同市財(cái)政局開(kāi)展本市都市現(xiàn)代農(nóng)業(yè)項(xiàng)目專項(xiàng)檢查，查找問(wèn)題，壓實(shí)管理責(zé)任。2個(gè)項(xiàng)目約319.5畝耕地已恢復(fù)種植。5個(gè)項(xiàng)目損壞閑置或挪作他用的6118.05平方米農(nóng)業(yè)設(shè)施，已按規(guī)定用途恢復(fù)使用。2個(gè)部分設(shè)施拆除后長(zhǎng)期無(wú)法運(yùn)行的項(xiàng)目，結(jié)合鄉(xiāng)村振興示范村建設(shè)進(jìn)行重新規(guī)劃，確保農(nóng)業(yè)資產(chǎn)發(fā)揮效益。

  (4)關(guān)于鄉(xiāng)村公園建設(shè)品質(zhì)有待提升的問(wèn)題。市綠化市容局正在會(huì)同市發(fā)展改革委研究制定鄉(xiāng)村公園規(guī)劃及建設(shè)導(dǎo)則，并在導(dǎo)則中增加維護(hù)管理的具體要求，同時(shí)針對(duì)已建項(xiàng)目品質(zhì)提升及新建項(xiàng)目等出臺(tái)相關(guān)政策，推動(dòng)進(jìn)一步提升鄉(xiāng)村公園質(zhì)量。

  3.市本級(jí)就業(yè)補(bǔ)助資金和失業(yè)保險(xiǎn)基金方面。

  (1)關(guān)于個(gè)別職業(yè)技能提升行動(dòng)計(jì)劃未實(shí)施的問(wèn)題。市人力資源社會(huì)保障局加強(qiáng)創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)政策研究，會(huì)同市財(cái)政局印發(fā)通知，通過(guò)制作創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)“馬蘭花計(jì)劃”課程教學(xué)工具包、編寫創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)操作指引、舉辦2期50名學(xué)員參與的創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)試點(diǎn)班等，推進(jìn)職業(yè)技能提升計(jì)劃落實(shí)。

  (2)關(guān)于失業(yè)保險(xiǎn)穩(wěn)崗返還政策落實(shí)不到位的問(wèn)題。39家未按要求執(zhí)行失業(yè)保險(xiǎn)穩(wěn)崗返還政策的勞務(wù)派遣公司，已通過(guò)退回補(bǔ)貼資金、返還實(shí)際用工單位穩(wěn)崗補(bǔ)貼資金，或與實(shí)際用工單位補(bǔ)簽資金分享協(xié)議并完成資金劃撥等方式完成整改。

  (3)關(guān)于未及時(shí)清理清退不符合條件人員的問(wèn)題。市就促中心已對(duì)不符合就業(yè)困難補(bǔ)貼條件的743人完成身份清理，并制定《就業(yè)困難人員認(rèn)定和退出操作指引(試行)》，建立就業(yè)困難人員動(dòng)態(tài)評(píng)估機(jī)制；市人力資源社會(huì)保障局和市就促中心協(xié)調(diào)市市場(chǎng)監(jiān)管局、市大數(shù)據(jù)中心等部門(單位)做好人員身份信息數(shù)據(jù)的交互工作，并啟動(dòng)就業(yè)困難人員管理信息系統(tǒng)改造。

  (4)關(guān)于部分單位騙取職業(yè)培訓(xùn)補(bǔ)貼的問(wèn)題。市人力資源社會(huì)保障局和市就促中心已督促相關(guān)區(qū)人力資源社會(huì)保障部門，追回被騙取的補(bǔ)貼資金127.88萬(wàn)元，并對(duì)相關(guān)培訓(xùn)機(jī)構(gòu)作出暫停辦學(xué)、取消資質(zhì)等處理。同時(shí)，在全市范圍開(kāi)展自查自糾。市就促中心加強(qiáng)職工線上培訓(xùn)平臺(tái)準(zhǔn)入監(jiān)管，加大平臺(tái)管理人員培訓(xùn)和資金撥付審核力度。

  4.本市固體廢物處置相關(guān)政策落實(shí)和資金管理使用方面。

  (1)關(guān)于信息化監(jiān)管功能未有效發(fā)揮的問(wèn)題。市綠化市容局已與市房屋管理局聯(lián)合完成工地監(jiān)管信息對(duì)接工作，并與市住房城鄉(xiāng)建設(shè)管理委啟動(dòng)市建筑垃圾管理系統(tǒng)和市工程建設(shè)項(xiàng)目審批管理系統(tǒng)的數(shù)據(jù)對(duì)接；市生態(tài)環(huán)境局正在進(jìn)行本市醫(yī)療廢物全過(guò)程信息化管理系統(tǒng)開(kāi)發(fā)，已完成市固廢系統(tǒng)醫(yī)療廢物收運(yùn)模塊升級(jí)，計(jì)劃年底前上線試運(yùn)行。

  (2)關(guān)于一般工業(yè)固廢運(yùn)入生活垃圾處置設(shè)施管控不嚴(yán)的問(wèn)題。市綠化市容局會(huì)同市生態(tài)環(huán)境局、市城管執(zhí)法局聯(lián)合印發(fā)通知，進(jìn)一步規(guī)范相關(guān)管理要求和工作流程。已停止2個(gè)區(qū)一般工業(yè)固體廢物進(jìn)入生活垃圾處置設(shè)施審批工作，注銷原運(yùn)輸企業(yè)車輛信息，要求9月起按照通知要求重新申報(bào)。

  (3)關(guān)于集體土地用于渣土消納缺乏有效監(jiān)管的問(wèn)題。市綠化市容局、市農(nóng)業(yè)農(nóng)村委、市規(guī)劃資源局多次召開(kāi)專題會(huì)，研究規(guī)范本市集體土地用于建筑垃圾消納的相關(guān)政策意見(jiàn)，待征求各區(qū)意見(jiàn)修改完善后印發(fā)施行。

  (四)國(guó)有資產(chǎn)審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況。

  1.企業(yè)資產(chǎn)方面。

  (1)關(guān)于財(cái)務(wù)信息不準(zhǔn)確的問(wèn)題。涉及的7家企業(yè)已按會(huì)計(jì)制度規(guī)定調(diào)整相關(guān)賬務(wù)，規(guī)范財(cái)務(wù)管理。

  (2)關(guān)于貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)防控不到位的問(wèn)題。市國(guó)資委要求監(jiān)管企業(yè)加大風(fēng)險(xiǎn)排查力度，推進(jìn)內(nèi)控體系建設(shè)。相關(guān)企業(yè)通過(guò)完善制度、法律維權(quán)和收回資金等措施積極處置風(fēng)險(xiǎn)事件。針對(duì)傭金支付不規(guī)范問(wèn)題，2家企業(yè)分別對(duì)相關(guān)管理制度和信息系統(tǒng)模塊進(jìn)行修訂、完善，加強(qiáng)傭金支付管理，有效防范風(fēng)險(xiǎn)。

  (3)關(guān)于資產(chǎn)效益未充分發(fā)揮的問(wèn)題。1家企業(yè)已將應(yīng)收租金6512.24萬(wàn)元全部結(jié)清；2家企業(yè)對(duì)違約轉(zhuǎn)租、低價(jià)出租的2822.18平方米房屋資產(chǎn)進(jìn)行了清理，其中涉及的6處房產(chǎn)已與直接租戶簽約、3處房產(chǎn)已結(jié)束租賃。

  (4)關(guān)于采購(gòu)招標(biāo)管理不規(guī)范的問(wèn)題。針對(duì)招標(biāo)程序流于形式等問(wèn)題，2家企業(yè)進(jìn)一步完善采購(gòu)管理制度，3家企業(yè)將違規(guī)操作的招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)或供應(yīng)商列入“黑名單”。針對(duì)未按規(guī)定招標(biāo)等問(wèn)題，6家企業(yè)分別通過(guò)規(guī)范采購(gòu)流程、加強(qiáng)投標(biāo)單位和招標(biāo)代理審核、強(qiáng)化內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督、組織人員培訓(xùn)等措施，加強(qiáng)對(duì)采購(gòu)招標(biāo)工作的管理。

  2.金融資產(chǎn)方面。

  (1)關(guān)于不良資產(chǎn)收購(gòu)處置業(yè)務(wù)偏離政策導(dǎo)向的問(wèn)題。相關(guān)企業(yè)采取措施，嚴(yán)格按照監(jiān)管要求，聚焦本地不良資產(chǎn)市場(chǎng)、壓降存量跨區(qū)域項(xiàng)目，其中4.87億元項(xiàng)目已退出并實(shí)現(xiàn)收益8410萬(wàn)元；對(duì)已進(jìn)入司法程序的項(xiàng)目，及時(shí)跟進(jìn)并積極推動(dòng)項(xiàng)目處置。同時(shí)，進(jìn)一步優(yōu)化投后資產(chǎn)質(zhì)量分類管理，按風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)對(duì)收購(gòu)項(xiàng)目進(jìn)行全面持續(xù)監(jiān)管。

  (2)關(guān)于投資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控不力的問(wèn)題。相關(guān)企業(yè)采取措施，優(yōu)化授權(quán)審批流程和額度，加強(qiáng)理財(cái)投資股票類業(yè)務(wù)內(nèi)控管理，做好風(fēng)險(xiǎn)壓降和處置化解。對(duì)已存在投資損失風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，持續(xù)跟進(jìn)司法處置進(jìn)程，并追究相關(guān)人員責(zé)任。

  (3)關(guān)于部分貸款類業(yè)務(wù)開(kāi)展不合規(guī)的問(wèn)題。相關(guān)企業(yè)通過(guò)建立日常抽檢工作機(jī)制、統(tǒng)一專業(yè)評(píng)價(jià)體系等，加強(qiáng)對(duì)貸款業(yè)務(wù)的內(nèi)部管控。對(duì)已發(fā)生的違規(guī)貸款采取措施盡早收回；對(duì)違規(guī)提供融資租賃事項(xiàng)，已向法院提起訴訟，要求承租人償還項(xiàng)目全部剩余租金，并按內(nèi)部制度啟動(dòng)問(wèn)責(zé)程序。

  3.行政事業(yè)性資產(chǎn)方面。

  (1)關(guān)于資產(chǎn)未有效盤活利用的問(wèn)題。6家單位328件閑置固定資產(chǎn)已盤活、2個(gè)信息系統(tǒng)已投入使用；2家單位對(duì)閑置的房屋資產(chǎn)正在進(jìn)一步研究招商或使用方案。1家單位已收回被長(zhǎng)期無(wú)償使用的126件固定資產(chǎn)，1家單位已收取房屋租金314萬(wàn)元并上繳國(guó)庫(kù)。

  (2)關(guān)于基礎(chǔ)管理存在薄弱環(huán)節(jié)的問(wèn)題。7家單位已對(duì)1854件無(wú)形資產(chǎn)、144件固定資產(chǎn)進(jìn)行賬務(wù)處理，其中1家單位舉一反三，對(duì)本單位專利資產(chǎn)進(jìn)行了全面系統(tǒng)梳理后登記入賬，其他資產(chǎn)賬實(shí)不符問(wèn)題計(jì)劃在年底前完成整改。1家單位被轉(zhuǎn)租的房屋已變更租賃關(guān)系。

  4.自然資源資產(chǎn)方面。

  (1)關(guān)于土地資源管理不規(guī)范的問(wèn)題。16幅未經(jīng)審批的臨時(shí)利用儲(chǔ)備地塊，通過(guò)完成審批、收回或恢復(fù)原狀等方式完成整改。29幅未按時(shí)開(kāi)竣工地塊中，19幅已竣工，對(duì)其余地塊，相關(guān)區(qū)通過(guò)約談企業(yè)督促加快項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度、發(fā)函催繳履約保證金，以及加強(qiáng)出讓后履約監(jiān)管等措施，推動(dòng)整改落實(shí)。相關(guān)區(qū)召開(kāi)專題會(huì)議研究河道整治項(xiàng)目用地不規(guī)范問(wèn)題的整改措施。

  (2)關(guān)于林地管理保護(hù)不到位的問(wèn)題。15處因養(yǎng)護(hù)缺失、被違規(guī)侵占導(dǎo)致面積減少的公益林，已完成補(bǔ)種，達(dá)到林地標(biāo)準(zhǔn)。342.38畝林地內(nèi)的違章搭建養(yǎng)殖畜禽、堆放垃圾雜物等情況已按養(yǎng)護(hù)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行清理。相關(guān)區(qū)對(duì)生態(tài)廊道建設(shè)項(xiàng)目植物檢疫加大復(fù)檢復(fù)查頻次，規(guī)范檔案管理，對(duì)違反植物檢疫條例的行為依法予以立案處罰。

  (3)關(guān)于水環(huán)境治理推進(jìn)不力的問(wèn)題。相關(guān)區(qū)積極推進(jìn)相關(guān)水利項(xiàng)目建設(shè)，5個(gè)未開(kāi)工項(xiàng)目中，2個(gè)項(xiàng)目已開(kāi)工，3個(gè)項(xiàng)目調(diào)整計(jì)劃并重新申報(bào)。無(wú)證取水的1家企業(yè)已被依法立案，并已按規(guī)定辦理取水許可證；2家少計(jì)取水量的企業(yè)已補(bǔ)繳水資源費(fèi)1.49萬(wàn)元。

  三、審計(jì)整改工作中存在的問(wèn)題及后續(xù)工作安排

  從整改情況看，除已完成整改的立行立改類問(wèn)題外，部分問(wèn)題的整改需分階段完成或持續(xù)推進(jìn)，主要有以下幾個(gè)方面值得關(guān)注：一是新型研發(fā)機(jī)構(gòu)運(yùn)行、混合用地出讓收入分配等新情況新問(wèn)題，需持續(xù)深化改革，推進(jìn)體制機(jī)制不斷健全完善；二是商務(wù)區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展問(wèn)題，需通過(guò)加強(qiáng)重點(diǎn)企業(yè)培育、加大招商力度等推動(dòng)實(shí)現(xiàn)目標(biāo)任務(wù)；三是部分歷史遺留問(wèn)題，整改責(zé)任落實(shí)不夠到位，如投資項(xiàng)目超概算審批、房屋資產(chǎn)無(wú)償使用等問(wèn)題，目前尚未得到有效解決，需加大后續(xù)整改工作力度。

  對(duì)于尚未完成整改的問(wèn)題，有關(guān)部門(單位)已制定了整改工作計(jì)劃和時(shí)間表，下一步要壓實(shí)整改責(zé)任，細(xì)化整改措施，加快推進(jìn)整改落實(shí)。市審計(jì)局將嚴(yán)格執(zhí)行中央和本市有關(guān)審計(jì)整改工作要求，按照時(shí)間節(jié)點(diǎn)，依法對(duì)相關(guān)部門(單位)落實(shí)整改情況進(jìn)行持續(xù)跟蹤督促檢查，確保整改合規(guī)到位。

  各位副主任、秘書(shū)長(zhǎng)、各位委員：

  我們將更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神和二十屆中央審計(jì)委員會(huì)第一次會(huì)議精神，在市委、市政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大的監(jiān)督和指導(dǎo)下，依法全面履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)，更好服務(wù)上?，F(xiàn)代化建設(shè)大局。

  以上報(bào)告，請(qǐng)予審議。